銀監(jiān)會信用風險專項排查正在緊鑼密鼓展開。

　　據(jù)《財經(jīng)》了解，今年2月底銀監(jiān)會下發(fā)《銀行業(yè)信用風險專項排查方案》（下稱《方案》），要求各銀行業(yè)金融機構(gòu)機構(gòu)自查、監(jiān)管督查，形成自查報告和督查報告。排查內(nèi)容包括：摸清信貸資產(chǎn)風險水平，把握重大信用風險分布，找準風險引爆點及傳導(dǎo)路徑。

　　《方案》要求銀行業(yè)金融機構(gòu)和各級監(jiān)管部門要通過嚴密排查，切實摸清包括銀行業(yè)金融機構(gòu)顯性或隱性承擔信用風險的各項貸款、債券、投資、同業(yè)、表外、通道業(yè)務(wù)等風險敞口的信用風險底數(shù)。城市商業(yè)銀行、農(nóng)村金融機構(gòu)、信托公司、非銀行金融機構(gòu)4類機構(gòu)類別向相應(yīng)機構(gòu)監(jiān)管部門提交報告和相關(guān)報表，政策性銀行等直接向銀監(jiān)會直接上報，最終由銀監(jiān)會審慎局匯總成最終報告。

　　去年年底召開的中央經(jīng)濟工作會議提出,要把防控金融風險放到更加重要的位置,下決心處置一批風險點。此次政府工作報告也提出,有序化解處置突出風險點,整頓規(guī)范金融秩序。

　　今年，防控金融風險被銀監(jiān)會放到更加突出的位置。銀監(jiān)會主席郭樹清在國新辦發(fā)布會上也表示，銀監(jiān)會今年重點工作之一就是，“堅決治理各種金融亂象。按照中央經(jīng)濟工作會議要求，把防控金融風險放到更加突出的位置，確保不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險?！?/p>

　　近年來，我國商業(yè)銀行不良攀升，關(guān)注類貸款攀升速度快于不良貸款。銀監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，2016年末商業(yè)銀行不良貸款率1.74%，較上年末上升0.07個百分點；關(guān)注類貸款余額3.4萬億元。業(yè)內(nèi)人士提醒，一旦經(jīng)濟繼續(xù)下滑，關(guān)注類貸款極有可能轉(zhuǎn)為實際的不良貸款。這就更突出了專項排查的必要性。

　　尤其是以金融創(chuàng)新為名，圍繞銀行資金的通道業(yè)務(wù)屢禁不絕，各類業(yè)務(wù)嵌套、杠桿不清、隱性擔保等監(jiān)管套利產(chǎn)品形式變種不斷。近期已引發(fā)央行牽頭一行三會達成統(tǒng)一標準、穿透監(jiān)管的共識。

　　知情人士對《財經(jīng)》表示，銀監(jiān)會這次排查是防風險的具體體現(xiàn)?！艾F(xiàn)在不良余額和不良率雙升，中央今年更注重風險防范，銀行也是再三強調(diào)，我們銀行今年也已在開展信貸資產(chǎn)提質(zhì)增效活動?！?/p>

　　勾勒“金融風險圖譜”

　　據(jù)知情人士透露，《方案》還公布了報告時限：各銀行今年3月底前上報自查報告；各地銀監(jiān)局4月底前完成督查報告并報送銀監(jiān)會；銀監(jiān)會審慎局5月底前匯總形成銀行業(yè)信用風險專項排查報告。

　　銀行自查報告包括：自查工作組織開展情況、本機構(gòu)信用風險整體評價、排查中發(fā)現(xiàn)的貸款分類不準確以及重大信用風險隱患情況、近期以及中長期的風險引爆點、風險傳導(dǎo)路徑、風險形成原因等。

　　本輪專項排查是按照銀監(jiān)會2017年重點工作安排，為加強銀行業(yè)信用風險管控，做好信用風險專項排查工作，制定的方案。接近銀監(jiān)會人士向《財經(jīng)》表示，防范金融風險一直是銀監(jiān)會的重點工作，本次專項排查也是呼應(yīng)中央經(jīng)濟工作會議，穩(wěn)重求進。

　　本輪銀監(jiān)會的排查內(nèi)容覆蓋全面，據(jù)知情人士向《財經(jīng)》透露，具體排查重點內(nèi)容包括：摸清信貸資產(chǎn)風險水平，把握重大信用風險分布，找準風險引爆點及傳導(dǎo)路徑。

　　在摸清信貸資產(chǎn)風險真實水平過程中，銀行業(yè)金融機構(gòu)須逐筆排查貸款本金或利息逾期90天以上的正常類或關(guān)注類貸款；逃廢債務(wù)且本金或利息逾期的正常類或關(guān)注類貸款；6個月觀察期內(nèi)重組貸款中的正常類或關(guān)注類貸款；對于貸款已經(jīng)實質(zhì)成為不良的情況下，采取借新還舊、還舊借新等“搭橋”手段，延緩風險暴露、藏匿不良貸款等行為；2014年以來通過各種通道虛假轉(zhuǎn)讓不良貸款，且2016年末未體現(xiàn)為不良資產(chǎn)的貸款，包括但不限于通過理財產(chǎn)品、委托投資、同業(yè)代持、同業(yè)投資、受益權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化以及通過資產(chǎn)管理公司等方式將不良貸款虛假轉(zhuǎn)移出表的情況；應(yīng)劃分為關(guān)注類而實際劃分為正常類的貸款；以及其他分類不準確的情況。

　　為了掌握重大信用風險分布，此次檢查要求銀行業(yè)金融機構(gòu)須從行業(yè)、區(qū)域、業(yè)務(wù)品種、客戶等維度全面排查信用風險。

　　行業(yè)風險排查鎖定，不良存量較高且2016年全年不良貸款率增幅超過1個百分點或關(guān)注類貸款率增幅超過3個百分點的大類行業(yè)，對于產(chǎn)能過剩行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)等單戶授信在5000萬元以上（地方中小法人銀行1000萬元以上）的企業(yè)進行逐戶排查；

　　區(qū)域風險則聚焦于特定區(qū)域內(nèi)典型風險、信用環(huán)境以及風險遷徙變化趨勢等情況，特別是對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一、風險集中度高、信用環(huán)境明顯惡化的區(qū)域進行重點排查；

　　業(yè)務(wù)品種領(lǐng)域重點關(guān)注表外業(yè)務(wù)，包括各項貸款、債券、投資、同業(yè)業(yè)務(wù)中覆蓋承擔實質(zhì)性信用風險的表外業(yè)務(wù)，并重點排查未實施穿透管理且未參照《貸款風險分類指引》進行風險分類的非信貸類資產(chǎn)業(yè)務(wù)情況（包括投資類業(yè)務(wù)）；

　　客戶風險側(cè)重括多頭過度授信、擔保圈等情況，對未劃分為不良的產(chǎn)能過剩行業(yè)債務(wù)人授信、債券發(fā)生違約的債務(wù)人授信、正在進行債務(wù)重組的債務(wù)人授信等進行重點排查。

　　根據(jù)排查結(jié)果，銀監(jiān)會的匯總報告將勾勒出清晰完整的“金融風險圖譜”。依照要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)各自遞交的信用風險排查報告須呈現(xiàn)以下內(nèi)容：可能引發(fā)系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風險的引爆點，準確定位近期風險引爆點以及中長期風險引爆點；理清重大風險傳導(dǎo)鏈條，制定切斷鏈條的預(yù)案，梳理總結(jié)各類重大風險間的因果關(guān)系、傳導(dǎo)邏輯、先后次序、嚴重程度等因素。

　　某村鎮(zhèn)銀行相關(guān)負責人向《財經(jīng)》表示，目前各銀行為了防止不良侵蝕利潤，對重點客戶都已開展了信用風險排查，并采取風險客戶壓退措施。不過銀行和監(jiān)管部門利益訴求不同，出發(fā)點也就不同，監(jiān)管部門從防范風險角度，排查更全面，銀行機構(gòu)自身的排查可能主要是針對大客戶，對于表外的業(yè)務(wù)未必排查，或者對于一些業(yè)務(wù)風險不愿意排查，也不排除在不良貸款余額和不良率雙升的情況下，為了防止監(jiān)管指標觸碰紅線，銀行隱藏不良，低報、瞞報的現(xiàn)象存在。

　　村鎮(zhèn)銀行或成風險排查重點

　　某國有大行戰(zhàn)略規(guī)劃處負責人對《財經(jīng)》表示，本輪銀監(jiān)會的排查對于該行影響不大，“年年都有，也算例行工作了”。

　　但相比大銀行，村鎮(zhèn)銀行的專項排查工作顯得意義更大。

　　與大型商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行不同，村鎮(zhèn)銀行主要客戶是小微企業(yè)和三農(nóng)。某地方村鎮(zhèn)銀行相關(guān)負責人對《財經(jīng)》解釋，在經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大背景下，小微企業(yè)由于體量小，抗風險能力弱，很多出現(xiàn)經(jīng)營困難甚至破產(chǎn)，這導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行不良貸款余額和不良率大幅增加。與其他類型銀行相比，村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下滑更加明顯，信用風險防控形勢更加嚴峻。

　　“村鎮(zhèn)銀行的信貸資金存在嚴重的風險隱患?！焙奔t安長江村鎮(zhèn)銀行相關(guān)負責人對《財經(jīng)》坦言，相對農(nóng)業(yè)銀行(601288,股吧)、農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行內(nèi)控和安防能力相對薄弱，應(yīng)對農(nóng)村市場錯綜復(fù)雜的社會治安形勢能力不夠。

　　“近年來銀行的不良上升較快，從自身利益出發(fā)也得進行排查?！痹摯彐?zhèn)銀行相關(guān)負責人對《財經(jīng)》介紹，這次銀監(jiān)會的專項排查方案規(guī)定了排查內(nèi)容和范圍，對標準進行規(guī)范統(tǒng)一，有助于指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行自身排查工作的不足，指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行更全面進行風險排查，內(nèi)容涉及各個方面，標準明確，讓銀行更了解自身風險，更有助于村鎮(zhèn)銀行針對自身風險點制定防范方法。早發(fā)現(xiàn)風險，早采取措施，及早控制住風險，遏制村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下滑的趨勢。不出現(xiàn)大額不良，保證不發(fā)生金融系統(tǒng)性風險。

　　知情人士稱，這次《方案》的目標包括三方面：一是摸清信貸資產(chǎn)風險水平。嚴格按照《貸款風險分類指引》要求，對貸款風險分類情況進行全面排查，確保貸款分類準確性。對于參照執(zhí)行分類指引的銀行業(yè)金融機構(gòu)，也應(yīng)開展風險排查。

　　二是把握重大信用風險分布。系統(tǒng)排查重點行業(yè)、區(qū)域、業(yè)務(wù)品種以及客戶的信用風險，準確把握各類風險特征和分布情況，識別可能引發(fā)系統(tǒng)性、區(qū)域性風險的重大風險隱患。

　　三是找準風險引爆點及傳導(dǎo)路徑。排查可能引發(fā)系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風險的引爆點，理清重大風險傳導(dǎo)鏈條，制定切斷鏈條的預(yù)案。