5月6日，國務(wù)院總理李克強(qiáng)主持召開國務(wù)院常務(wù)會議，決定試點(diǎn)對購買商業(yè)健康保險給予個人所得稅優(yōu)惠，運(yùn)用更多資源更好保障民生。健康險稅收優(yōu)惠政策落地，并明確“年均2400元限額稅前扣除”的方案，被視為此次國務(wù)院常務(wù)會議給予健康險稅優(yōu)政策的最大推動。

　　業(yè)內(nèi)人士預(yù)測，試點(diǎn)公司、試點(diǎn)健康險險種以及實(shí)施步驟等具體細(xì)則將會很快出臺，帶來的市場空間在數(shù)百億到千億之間。此外，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，上述稅優(yōu)政策并不是針對現(xiàn)有的健康險產(chǎn)品，初步的思路或推專屬產(chǎn)品，定位中端醫(yī)療，而且會跟大病保險等掛鉤。

　　可能針對專屬組合型產(chǎn)品

　　據(jù)了解，針對上述稅優(yōu)政策，保險監(jiān)管部門將統(tǒng)一協(xié)調(diào)，由再保險公司牽頭，各保險公司參與，共同打造適合大眾的綜合性商業(yè)健康保險。

　　此外，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者從保險業(yè)內(nèi)人士處獲悉：“具體的保險產(chǎn)品并不是針對市場上現(xiàn)行銷售的健康險產(chǎn)品，而是會有專門的保險產(chǎn)品，且這個保險產(chǎn)品的定位將會是與基本醫(yī)療保險、大病保險等基本醫(yī)保相銜接，打造適合大眾的綜合性商業(yè)健康保險。其最終的產(chǎn)品形態(tài)可能是一個包括醫(yī)療、重疾、失能等不同責(zé)任范圍的組合型產(chǎn)品。”“專屬產(chǎn)品出來后，會給保險公司一定的費(fèi)率浮動空間。但這個空間到底有多大，還要討論。”上述保險業(yè)內(nèi)人士稱，“初期并不是所有的保險公司都能參與。而且還有平臺對接的設(shè)計，不僅要和保險公司的系統(tǒng)對接，還需要與稅務(wù)部門對接。”

　　事實(shí)上，此次會議僅提出將開展針對健康險的個稅優(yōu)惠政策試點(diǎn)，而試點(diǎn)公司、試點(diǎn)的健康險險種以及實(shí)施步驟等具體問題尚待細(xì)則出臺。不過，記者獲悉，相關(guān)的細(xì)則正在制定當(dāng)中，可能會在每個省選一個市作為試點(diǎn)，但還存在一些不確定性。

　　業(yè)內(nèi)稱稅優(yōu)帶動作用大

　　長城人壽總精算師王小康在與《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者交流時表示：“假如每人一年的保費(fèi)是2400元，有三分之一的稅優(yōu)人群買了這個保險，由此將直接帶來幾百億元的新單保費(fèi)。”

　　不過，王小康坦言，這個稅優(yōu)政策直接給予個人經(jīng)濟(jì)上的優(yōu)惠其實(shí)非常有限，但會讓更多的人去了解健康保險，關(guān)注健康保險，這后面所帶動的市場空間將是非常巨大的。一般的壽險產(chǎn)品消費(fèi)體驗(yàn)并不理想，但健康險的體驗(yàn)比較容易。若能借助政策春風(fēng)，特別是與當(dāng)下的“互聯(lián)網(wǎng)+”結(jié)合，整合資源推出一些比較好的健康保險產(chǎn)品，這其中的帶動效應(yīng)會十分明顯，這是一個重大利好政策。

　　記者注意到，多家券商測算了新政對健康險市場規(guī)模的影響。

　　中信證券表示，假設(shè)個稅納稅人口為5000萬人，其中參與健康稅優(yōu)計劃的有2500萬人，按人均2400元繳費(fèi)計算，則可帶來新單保費(fèi)600億元。預(yù)計該健康險形態(tài)將由保監(jiān)會主導(dǎo)，保險公司利潤空間有限，但可以借助政府之力，教育客戶，培育市場。

　　廣發(fā)證券預(yù)測，估計2014年全國納稅人數(shù)達(dá)到5800萬人。保守假設(shè)健康險參與度在10%~30%之間，則行業(yè)新增保費(fèi)規(guī)模在139億元~418億元，占到2014年健康險規(guī)模的8.8%~26.3%，將有力推動行業(yè)發(fā)展。

　　平安證券則預(yù)計，參與度將有一個逐步提升的過程。對保費(fèi)進(jìn)行定量測算，按照目前4000萬個稅納稅人計算，如果參與度為20%，每年可增加200億保費(fèi)；參與度為100%，每年可增加1000億保費(fèi)。根據(jù)中金證券的測算，稅優(yōu)導(dǎo)致的新增健康險保費(fèi)在未來幾年將占到2014年健康險保費(fèi)的50%左右。同時，政策性的健康險還將撬動盈利更佳的其他健康險業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　專業(yè)健康險僅一家盈利

　　對專業(yè)健康險公司而言，盈利依然是一大難題。目前國內(nèi)有五家專業(yè)的健康險公司，其中四家密集成立于2005年~2006年，此外還有2014年12月成立的太保安聯(lián)健康。2014年年報顯示，除和諧健康外，人保健康、平安健康、昆侖健康三家均虧損，當(dāng)期凈利潤分別為-3.87億元、-1.23億元、-0.63億元。和諧健康當(dāng)期實(shí)現(xiàn)盈利33.77億元，但其投資收益就高達(dá)43.12億元。

　　此外，保監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，2015年一季度，健康險業(yè)務(wù)原保險保費(fèi)收入為652.10億元，占全國保險業(yè)實(shí)現(xiàn)原保費(fèi)收入的7.7%。健康險業(yè)務(wù)32.60%的增長高于其他壽險業(yè)務(wù)，但與國外成熟市場相比，分紅險一險獨(dú)大局面未改，健康險市場規(guī)模占比依然較小。從上市險企2014年財報數(shù)據(jù)可知，各家保險公司健康險及意外險占業(yè)務(wù)收入的比例在6.63%~13.36%之間。◎每經(jīng)記者 涂穎浩 黃俊玲 發(fā)自上海、北京